確定申告の新常識！AIで税務調査に対抗するリスクチェック機能を徹底解説

1.税務調査におけるAI活用の背景とその影響

最近のニュースでも取り上げられたように、税務調査にAIが導入されることで、従来の人的チェックに比べて、より精度の高いリスク判定が可能になりました。これに伴い、所得税の最長課税が過去最高水準に達するなど、今後、AIによる調査手法が標準となる可能性が高まっています。確定申告を自ら行う個人事業主やフリーランスの方々にとっては、提出後に「このままで大丈夫か？」という不安を解消するためにも、最新のAIツールを味方につけることが急務となっています。

2.税務調査リスクチェック機能とは―基本的な仕組みと評価方法

今回ご紹介する「税務調査リスクチェック機能」は、会計ソフト「タックスナップ」の安心プランに付随する機能です。画面上では、各勘定科目ごとに売上高や経費の割合が算出され、税務調査リスクが「低」「中」「高」の3段階で評価されます。たとえば、売上に対する経費の割合が業界基準（約10％前後）以内であればリスクは低いと判断され、逆に接待交際費やその他の経費が過剰な場合はリスクが高いと表示されます。これにより、自分が作成した確定申告書のどの部分に注意が必要かを、視覚的かつ数値的に把握できるようになっています。

3.具体的なリスク評価の事例―低・中・高のパターン解説

実際の画面を見ながら解説すると、まず「リスクが低い」パターンでは、例えばウブマーケターのサンプル例として、売上に対する経費の割合が約9.46％と、業界標準に近く問題がないと判断されます。次に「リスクが中」では、接待交際費が通常以上に高い場合（例：プロゲーマーのサンプル例で、売上850万円に対し300万円以上の接待交際費が計上される場合）が指摘され、注意を促されます。そして「リスクが高い」ケースでは、1人親方の方の例として、経費が売上に対して過剰になり、赤字状態に近い数値となる場合が表示され、税務署からの注目リスクが高いと判定されます。これらの評価は、各項目ごとに細かくチェックされるため、自身の申告内容を客観的に見直すための大変有用な指標となります。

4.実際の操作方法―画面解説と利用手順

タックスナップの実際の操作画面では、まずトップ画面に「税務調査リスクチェック」アイコンが表示され、安心プラン利用者のみがこの機能を利用できます。画面上部には、各勘定科目ごとの割合が一覧表示され、具体的な数値や業界平均と比較した評価が記載されています。また、各項目をクリックすると、詳細な内訳やリスクの理由が表示され、どの項目が改善の余地があるかを具体的に把握することができます。このように、AIを活用することで、従来の手作業では難しかった細かいチェックが自動化され、時間と労力を大幅に削減することが可能となっています。

5.PayPay明細書連携機能―確定申告作業の負担軽減を実現

タックスナップのもう一つの注目すべき機能は、PayPayの明細書をスマートフォンのスクリーンショット（スシ）から自動取り込みする機能です。多くの個人事業主やフリーランスの方は、PayPayでの経費精算を利用しており、その明細書を手入力で仕訳する作業は非常に手間がかかります。タックスナップでは、スシ機能を使って明細書の写真を取り込み、AIが自動的に勘定科目を推測して入力データに反映します。これにより、入力作業の負担が大幅に軽減され、正確な経費管理が実現できるようになっています。画面上で実際の取り込み手順や、修正方法も分かりやすく表示され、初めて利用する方でも安心して操作できる設計となっています。

6.注意点と活用上のポイント―AIチェックはあくまで参考情報

本機能を利用する際の注意点として、AIによるリスクチェックはあくまで「参考値」として利用するものであり、最終的な確定申告の責任は各事業者自身にあることを理解する必要があります。すなわち、リスクが低いと表示された場合でも、必ずしも税務調査が全く行われない保証はありません。また、この機能は安心プランのみの対応となっているため、利用プランの確認も重要です。さらに、AIが自動的に推測する内容に誤差が生じる可能性もあるため、表示された数値や内容を自分自身でも必ず確認・修正し、最終的な申告書に反映させることが求められます。

7.付加価値としてのオンラインサロンとキャンペーン情報

動画内では、確定申告や税務調査リスクチェックの解説に加え、オンラインサロンの運営や各SNSでの情報発信、さらには確定申告完了をシェアすることで応募できる「確定申告ジャンボ」キャンペーンについても紹介されています。オンラインサロンでは、税理士による直接の質問・相談が可能であり、他の参加者との情報交換や最新の税務知識の共有など、確定申告に役立つ情報が満載です。これにより、初めて確定申告に挑戦する方や、過去に申告でミスを経験した方も、安心して申告作業に臨むことができる環境が整えられています。

8.まとめ：AI技術を活用して、確定申告と税務調査対策を強化しよう

本記事では、最新のニュースで注目を集める「AIによる税務調査」の動向と、それに対抗するための確定申告リスクチェック機能について詳しく解説しました。タックスナップの安心プランに搭載されたこの機能は、各勘定科目ごとに税務調査のリスクを「低」「中」「高」の3段階で評価し、自身の申告内容の見直しや修正に大変有用です。また、PayPayの明細書を自動取り込みする機能により、入力作業の負担を大幅に軽減できる点も、日々の業務効率化に寄与します。
ただし、AIによる評価はあくまで目安であり、最終的な申告内容の正確性は自己責任となります。十分に確認・修正を行いながら、これらのツールを賢く活用することが、今後の税務調査リスクの低減および安心した確定申告につながるでしょう。
また、オンラインサロンやキャンペーンなど、追加の支援策も活用しながら、最新の税務情報に基づいた対策を講じることで、確定申告の不安を解消し、より安心して事業運営に集中できる環境を整えていただければと思います。
今後も、AI技術の進展とともに税務の現場は急速に変化していきます。最新の情報やツールを積極的に取り入れ、確定申告の正確性と効率性を高めることが、企業や個人事業主の競争力向上に直結する重要なポイントです。ぜひ、この機会にタックスナップなどの最新機能を試してみて、安心して確定申告に臨んでいただき、税務調査リスクの低減と業務効率の向上を実現してください。

9.結び：AIを味方につけ、確定申告の未来を切り拓こう

税務調査にAIが導入され、これまでにない厳しいチェックが行われる中で、逆にAI技術を活用して自身の申告内容を見直し、リスクを管理することは非常に有効な対策となります。今回ご紹介した税務調査リスクチェック機能は、まさにそのためのツールとして、多くの個人事業主やフリーランスの方々に役立つことでしょう。
これからも変化の激しい税務環境に対応するため、最新ツールや情報を積極的に取り入れ、自己の申告内容を確実なものとしてください。皆様の確定申告がスムーズに、そして安心して行えるよう、心より応援しております。
ぜひ、今回の解説を参考に、AIを活用した確定申告の対策を進め、未来の税務リスクに負けない強い体制を構築していただければと思います。